Des erreurs peuvent apparaître dans le texte suivant, car il a été rédigé par des experts américains en droit fiscal.

Payer parce que je possède quelque chose !?

Les property taxes sont prélevées sur les terrains, les bâtiments et, par exemple, sur un bateau ou un ascenseur. Les property taxes sont une catégorie assez large. Elles sont généralement considérées comme trop faibles par la communauté universitaire, et les appels à une augmentation des property taxes se sont multipliés, car elles constituent une forme de revenu juste et non préjudiciable pour le gouvernement. Les property taxes, comme les autres taxes, sont prélevées une fois par an pour les citoyens américains, le 15 avril.

Les property taxes sont comparables à l’impôt allemand sur la fortune, ou à l’impôt immobilier.

Quels sont les biens imposables dans le cadre de la property tax ?

La property tax est souvent confondue avec un impôt sur la propriété foncière. Il s’agit toutefois d’une erreur. La plus grande partie de la property tax est prélevée sur les biens immobiliers, car il s’agit du bien le plus cher que la plupart des gens possèdent. Mais les property taxes peuvent également être prélevées sur les avions, les ordinateurs, les meubles, etc. En outre, les property taxes ne concernent pas uniquement la maison ou le bâtiment lui-même, mais également le terrain et tous les autres biens qui y sont attachés de manière permanente. Cela signifie que les quais, par exemple, sont également taxés dans le cadre des property taxes.

Quel est le montant de la property tax ?

Les property taxes sont considérées comme des taxes ad valorem, ce qui signifie qu’elles sont basées sur la valeur monétaire estimée attribuée à un bien, un terrain, une propriété, etc. La base de calcul est l’estimation de la fortune. Celui-ci se base sur l’estimation de ce qu’il en coûterait d’acquérir cet objet cette année-là, en fonction de sa valeur marchande, de son emplacement, de son état, de sa superficie, etc.

Il existe généralement un taux d’imposition pour le lieu spécifique, qui est influencé par les lois locales, étatiques et fédérales. Ce taux d’imposition est multiplié par le coût estimé ou la valeur du bien immobilier. Par exemple, en Californie, où le taux de l’impôt foncier est de 0,77 %, si vous payez pour un terrain d’une valeur de 100 000 dollars, vous payez 770 dollars à l’administration fiscale.

En Californie, pour un terrain de 100 000 $, vous payez 770 $ de taxes foncières.

En raison des nombreuses formes de structures fiscales, de nombreux facteurs entrent en jeu en fonction de l’endroit où se trouve le bien taxé. C’est pourquoi, pour comparer les taux d’imposition, on utilise le « taux d’imposition effectif », qui tient compte des facteurs qui entrent en jeu pour les biens ordinaires.

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Combien d’argent les États-Unis reçoivent-ils au titre des taxes sur la propriété ?

Aux Etats-Unis, chaque personne paie 1.617 $ par an de property tax. L’État qui paie le plus de property tax est le New Hampshire, avec 3 307 $, ce qui signifie que la personne moyenne dans le New Hampshire paie 3 307 $ de property tax par an. L’État dans lequel les gens paient le moins de property tax est l’Alabama. En Alabama, la personne moyenne paie 582 $ de property tax.

• Les Américains paient en moyenne 1 617 $ de taxes sur la propriété.

Comparaison des impôts fonciers entre les pays

Les pays diffèrent en ce qui concerne les taxes sur la propriété. Certains pays en demandent très peu, d’autres beaucoup. Cependant, les experts du monde entier s’accordent à dire que les property taxes sont généralement trop faibles et que les taux d’imposition devraient être augmentés dans les pays développés.

Cela signifie que l’on tient compte de la puissance de l’économie et de l’importance des taxes foncières par rapport à cette puissance économique.

Les États-Unis ont-ils un taux d’imposition des biens immobiliers élevé ?

Non. Le taux effectif de l’impôt sur la propriété aux États-Unis est de 1,11%, soit un taux inférieur à celui de la plupart des autres pays développés. Ce chiffre est également difficile à comparer avec les impôts d’autres pays, car d’autres pays utilisent d’autres systèmes et imposent donc séparément les terres et les biens immobiliers, par exemple. C’est le cas par exemple en France, où les impôts fonciers s’élèvent à 21,88%, appelés la Taxe Foncière. Cependant, ces 21,88% correspondent à un pourcentage de la moitié de la valeur locative potentielle, et il existe une Taxe Habitation supplémentaire que les particuliers paient pour vivre sur le terrain.

Néanmoins, l’impôt foncier est assez bas aux États-Unis. En comparaison, ce sont les taux pratiqués dans d’autres pays :

• Allemagne : 0,26%-1,00
• ROYAUME-UNI : 0%-5%
• Mexique : 6,5
• Belgique : 1,25% à 2,5%

Property Taxes par État

Tous les États ont une property tax. Tous les Etats diffèrent en ce qui concerne le montant moyen effectif de la property tax, la manière dont elle est calculée et les autres facteurs qui entrent en jeu. En moyenne, la property tax la moins chère à Hawaii est de 0,30%. Cela signifie que pour un objet de 100.000 $, vous ne payez que 300 $ de property tax. C’est tout juste 70% de moins que la moyenne de l’État américain. La Californie a une property tax de 0,74%, également faible par rapport à la moyenne nationale. En revanche, la property tax pour une maison en Floride est de 9 400 dollars, avec un taux d’imposition de 0,94% et une valeur de maison de 1 million de dollars.

Property Tax la plus basse : Hawaii, Alabama, Louisiane

Property Tax la plus élevée : New Jersey, Illinois, New Hampshire

Il s’agit des taxes effectives sur la propriété par État américain, classées par ordre alphabétique.

• Alabama 0,40
• Alaska 1,02%
• Arizona 0,67
• Arkansas 0,64
• Californie 0,74
• Colorado 0,56
• Connecticut 1,70
• Delaware 0,58
• Floride 0,94
• Géorgie 0,92
• Hawaï 0,30%
• Idaho 0,75
• Illinois 2,05
• Indiana 0,87
• Iowa 1,50%
• Kansas 1,33
• Kentucky 0,82
• Louisiane 0,52
• Main 1,27%
• Maryland 1,04%
• Massachusetts 1,15
• Michigan 1,44%
• Minnesota 1,11
• Mississippi 0,65
• Missouri 1,01%
• Montana 0,76
• Nebraska 1,65
• Nevada 0,66
• New Hampshire 2,03
• New Jersey 2,21
• Nouveau-Mexique 0,68
• New York 1,40
• Caroline du Nord 0,85
• Dakota du Nord 0,95
• Ohio 1,62
• Oklahoma 0,88
• Oregon 0,98
• Philadelphie 1,51
• Rhode Island 1,53
• Caroline du Sud 0,56
• Dakota du Sud 1,22
• Tennessee 0,73
• Texas 1,69%
• Utah 0,62
• Vermont 1,80
• Virginie 0,86
• Washington 0,92
• Virginie de l’Ouest 0,55
• Wisconsin 1,73
• Wyoming 0,55
• Washington D.C. 0,59

Property Taxes – Incroyablement important

Les taxes foncières sont une composante essentielle de la facture fiscale de chaque propriétaire. Il est extrêmement important de comprendre ce type d’impôts et de travailler efficacement avec eux. Elles sont incroyablement difficiles à comprendre grâce aux nombreux types de structures de la property tax et aux différences entre les États en ce qui concerne ce qui est inclus dans la property tax. La comparaison entre ces États devrait permettre de comprendre clairement ce qu’est un taux élevé de property tax et où se situent les taux les plus élevés.

Vous voulez en savoir plus sur les taxes immobilières aux États-Unis ?

• Tous les impôts immobiliers américains expliqués

Presque pas d’impôt sur le revenu : New York Times

Je m’occupe moi-même de finances depuis longtemps. Pourquoi ? Les finances sont l’affaire du chef. Votre conseiller fiscal n’est souvent qu’un « conseiller » et non un « créateur », je le sais par expérience. Ensuite, le New York Times a titré hier

Histoire : 750 dollars d’impôts sur le revenu

« Donald J. Trump a payé 750 dollars d’impôts sur le revenu (ou d’impôts fédéraux sur le revenu aux Etats-Unis) l’année où il a remporté la présidence. Lors de sa première année à la Maison Blanche, il a payé 750 dollars supplémentaires. Au cours de 10 des 15 années précédentes, il n’avait pas payé d’impôts sur le revenu du tout – principalement parce qu’il avait déclaré avoir perdu beaucoup plus d’argent qu’il n’en avait gagné.

Alors que le président mène une campagne de réélection qui, selon les sondages, risque d’être perdue, ses finances sont sous tension, il enregistre des pertes et des centaines de millions de dollars de dettes, qu’il a personnellement garanties, arrivent à échéance. Il est également sous la pression d’un conflit de plusieurs décennies avec l’Internal Revenue Service sur la légitimité d’un remboursement d’impôts de 72,9 millions de dollars qu’il a réclamé et obtenu après avoir déclaré d’importantes pertes. Un jugement négatif pourrait lui coûter plus de 100 millions de dollars ». – Extrait du New York Times.

Lors d’un briefing à la Maison Blanche dimanche, Trump a démenti l’histoire du New York Times et a affirmé qu’il payait « beaucoup » d’impôts sur le revenu fédéral.

« Je paie beaucoup, et je paie beaucoup d’impôts d’État sur le revenu » – Donald Trump (traduit)

Trump a ajouté qu’il était prêt à divulguer ses déclarations d’impôts dès qu’il ne serait plus contrôlé par l’Internal Revenue Service, ce qui, selon lui, « me traite mal ».

Un président américain doit-il publier sa déclaration d’impôts ?

Fait important, le président n’est pas tenu de conserver ses déclarations d’impôts pendant l’audit, malgré ses affirmations répétées du contraire. Trump a également refusé de répondre au briefing sur le montant des impôts fédéraux qu’il a payés et est sorti.

L’évasion fiscale : Comment fait-il ? 4 exemples

L’article du Times décrit une série de revendications fiscales opérationnelles et transactionnelles qui pourraient soulever d’importantes questions d’examen pour le président et ses organisations professionnelles. Il présente également les moyens que les lois fiscales prévoient pour les entrepreneurs afin de réduire leurs impôts.

Remarque : pour en savoir plus, consulte l’article complet sur Investopedia (English). Voici 4 exemples tirés de l’article :

Casino ‘Renonciation’ Perte

L’enquête du Times met en lumière certaines stratégies de réduction d’impôts sur les déclarations d’impôts de Trump.

Le remboursement de 70,1 millions de dollars reçu pour 2005-2007 semble être dû au report d’environ 700 millions de dollars de pertes commerciales réclamées pour 2009. Ces pertes étaient probablement basées sur l’affirmation d’un « abandon » total de l’activité de casino de Trump Atlantic City (source : IRS. « Publication 544 (2019), Sales and Other Dispositions of Assets ». Accessed Oct. 1, 2020).

Elles seraient autorisées à condition que Trump n’ait rien reçu en contrepartie de l’abandon de son intérêt dans l’entreprise. Or, les archives de la procédure de faillite indiquent que Trump a reçu 5 % des actions de l’entreprise qui lui a succédé, ce qui aurait disqualifié toute perte liée à l’abandon et limité sa déduction à une perte de 3 000 dollars pour l’année (source : IRS. « Part I, Section 165. Losses. » Accessed Oct. 1, 2020)

Frais de conseil vs. rémunération des collaborateurs vs. cadeau

Des « frais de conseil » non spécifiés, visibles dans les déclarations d’impôts, peuvent indiquer une stratégie commune pour réduire les revenus de l’entreprise et les impôts. La déduction des frais de conseil versés à Ivanka Trump, d’un montant de 747 622 dollars, soulève plusieurs questions. En tant qu’employée de l’organisation Trump, Ivanka ne devrait pas être payée en tant que consultante, c’est-à-dire en tant qu’entrepreneuse indépendante.

Contrairement à la rémunération des employés, les honoraires des consultants évitent les retenues à la source qui doivent être payées par le payeur. Mais pour être déductibles, ils doivent être des montants raisonnables et conformes au marché. Bien qu’un conseiller soit tenu de déclarer et de payer des impôts, il se peut qu’Ivanka puisse éviter toute obligation fiscale. En tant que professionnel de l’immobilier, Ivanka peut avoir suffisamment de pertes immobilières pour compenser le paiement. Cette déduction de frais peut conduire l’IRS à soulever un autre problème. Les fonctionnaires pourraient remettre en question le fait que les frais – qui vont bien au-delà de l’exonération annuelle de l’impôt sur les donations de 15 000 dollars pour l’année 2020 – constituent en réalité un transfert de biens à un membre de la famille sur lequel le cédant est redevable de l’impôt sur les donations (source : IRS. « Publication 950. » Accessed Oct. 1, 2020).

Dépenses professionnelles vs. personnelles

Bien que toutes les dépenses professionnelles de Trump ne soient pas expliquées, l’article mentionne des éléments qui pourraient en fait être des dépenses personnelles non déductibles (Source : IRS. « Publication 529. » Accessed Oct. 1, 2020)

Il est noté que sur cette base, l’IRS pourrait ne pas autoriser les déductions pour les avions utilisés pour les déplacements personnels et les frais de soins pour les apparitions télévisées. Étant donné que les déductions pour les frais d’avocat sont indiquées sous la forme d’un montant forfaitaire, le Times se demande si le montant total inclut les honoraires versés aux avocats qui représentent Donald Trump, Jr. dans les enquêtes et les accords juridiques personnels du président afin d’obtenir des accords de confidentialité de la part des plaignants.

Résidence ou investissement ?

Le complexe résidentiel Trump Seven Springs à Bedford, N.Y., pose des questions supplémentaires. Bien que Forbes ait rapporté qu’Eric Trump a décrit la propriété comme une résidence personnelle, Donald Trump l’a qualifiée d’investissement et a déduit l’impôt foncier de 2,2 millions de dollars en tant que dépense commerciale. Les déductions de l’impôt sur la fortune pour les résidences personnelles sont soumises au plafond de 10.000 dollars pour les déductions fiscales de l’État et des collectivités locales (IRS. « Topic No. 503 Deductible Taxes. » Accessed Oct. 1, 2020).

Conseils de lecture : Constitution de patrimoine & Co.

J’ai encore des conseils de lecture pour toi :

1. « Un cadeau de plusieurs milliards : les actions largement exonérées d’impôt »
2. Fiscalité et patrimoine : Apprendre de l’expérience des investisseurs

« Un cadeau de plusieurs milliards : les actions largement exonérées d’impôt »

« Un cadeau de plusieurs milliards pour Döpfner – largement exonéré d’impôts ? » – ce titre n’est pas de moi, mais du Morgenpost. En effet, Matthias Döpfner a bouleversé la maison d’édition en tant que patron. Alors que la propriétaire Friede Springer soutient ses décisions avec confiance. Les parts de la presse écrite ont été vendues, de nouveaux médias en ligne comme Business Insider, Idealo, Immowelt ou encore StepStone ont été acquis. En 2012 déjà, Döpfner avait reçu un gros paquet d’actions pour plus de 70 millions d’euros, c’est maintenant un « cadeau d’un milliard » qui est offert au patron d’Axel Springer, selon le Manager Magazin. Le manager des médias de 57 ans fait passer sa participation actuelle dans Axel Springer SE de près de trois pour cent à un total d’environ 22 pour cent.

Astuce ! Comment fonctionne le fait de pouvoir obtenir un paquet d’actions presque sans impôts ? Un peu plus loin dans l’article, j’explique la méthodologie, ou plutôt la loi qui se cache derrière.

• Donner des actions : largement exonéré d’impôt ?

Immobilier, fiscalité et patrimoine : Apprendre de l’expérience des investisseurs

Immobilier, fiscalité et patrimoine : Apprendre de l’expérience des investisseurs. De qui peut-on mieux apprendre que des millionnaires autodidactes ? Les investisseurs modernes comme Alex Fischer, les vieux géants américains comme Rockefeller et bien sûr les grands de l’histoire, Sir Isaac Newton. Pourquoi et comment, c’est ce que tu découvriras dans cet article.

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Coaching fiscal dans le cours en ligne, quelle serait ma recommandation ? Je ne sais pas ce que je peux te dire sur le coaching fiscal d’Alex Fischer, mais je veux te donner un petit aperçu de ce qui t’attend dans le coaching fiscal ou dans le cours en ligne. Alex Fischer est investisseur immobilier et entrepreneur depuis 25 ans. Au cours de sa vie, il a acheté, rénové et revendu plus de 2.000 appartements. Je possède moi-même un parc immobilier privé de 20.000 mètres carrés à Düsseldorf et dans ses environs. Et j’ai commencé comme fils de deux enseignants avec 0 capital propre. De qui pourrait-on mieux apprendre ?

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Optimisation fiscale, défiscalisation, tels sont les mots d’ordre les plus populaires lorsqu’il s’agit de constituer un patrimoine. Mais comment convertir son patrimoine privé en impôts ? Mon conseil, comme précédemment, est d’apprendre auprès de professionnels qui sont tous passés par là.

N’oubliez pas : les impôts sont l’affaire du chef.

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