Que signifie le chiffre de 1,5 % ?

Comment hériter, que faire ? Ce n’est pas pour rien que l’on appelle l’impôt sur les successions« l’impôt des imbéciles« . En d’autres termes, celui qui ne s’en occupe pas est un imbécile. Pourquoi ? Tu le vois très vite ici, c’est ainsi que 30 millions d’euros se transforment en 1,5 million d’euros de charge fiscale.

Le taux de 1,5 pour cent n’est pas un taux d’imposition légal, mais une moyenne effective qui peut être obtenue dans le cas de très grandes successions d’entreprises. Il résulte de la combinaison de règles d’exonération pour les actifs d’entreprise, de reports de paiement et de remises partielles. Ainsi, seule une petite partie de la valeur de la succession est imposée.

Voici un exemple concret de calcul qui montre comment, dans le cas d’un héritage d’entreprise de 100 millions d’euros, le taux d’imposition effectif passe de 30 % à seulement 1,5 %. Extra court, donc compréhensible.

1er point de départ – sans avantages

Taux légal : 30

Calcul :
100 millions d’euros × 30 % = 30 millions d’euros d’impôt
→ Charge fiscale effective : 30

2. réduction de l’abattement (85 % d’abattement normal)

La loi relative à l’impôt sur les successions et les donations (ErbStG) permet une exonération fiscale de 85 % pour les actifs d’entreprise si l’entreprise est maintenue pendant au moins 5 ans.

Calcul :
100 millions d’euros × 15 % = 15 millions d’euros imposables
15 millions d’euros × 30 % = 4,5 millions d’euros d’impôt
→ Charge fiscale effective : 4,5

3. exonération par option (exonération à 100 % possible)

Ceux qui s’engagent à poursuivre l’entreprise pendant 7 ans et à ne pas réduire fortement la masse salariale peuvent même demander une exonération fiscale de 100 %.

Calcul :
100 millions d’euros × 0 % = 0 € d’impôt
→ Charge fiscale effective : 0 %.

4. combinaison aménagement & report

Dans la pratique, il y a souvent un mélange:

• Une partie des actifs est externalisée dans des structures de holding.
• Les paiements d’impôts sont reportés sans intérêt sur une période de 7 ans.
• En cas de « contrôle des besoins« , l’impôt peut être partiellement remis.

Cela signifie que

Effet réel :
Au lieu de 4,5 millions d’euros, ce sont souvent seulement 1,5 million d’euros qui sont versés au fisc.
→ Charge fiscale effective : 1,5

5. aperçu du calcul

En voici un aperçu :

En bref : tu ne paieras ainsi que 1,5 million d’euros d’impôts.

Légalement, l’État pourrait demander 30 millions d’euros. En réalité, l’héritier de l’entreprise ne paie souvent que 1,5 million d’euros grâce à des dispositions d’exonération, des holdings et des reports de paiement.

Terminé.

Au cas où tu te poserais la question… pas de fondation familiale en jeu ?

Les 1,5 % mentionnés dans l’article du SPIEGEL sont obtenus sans fondation de famille – uniquement grâce à l’exonération légale des biens d’entreprise. Une fondation familiale peut avoir un effet complémentaire, mais ce n’est pas la raison de ce chiffre.

Une fondation de famille est en revanche un instrument d’organisation à part entière. Elle peut également être utilisée pour optimiser la fiscalité, mais par un autre biais :

• Une fondation de famille permet de transmettre son patrimoine avant la succession.
• Cela permet d’éviter ou d’étaler les obligations en matière de droits de succession.
• Toutefois, d’autres règles s’appliquent ici : Des droits de succession sont dus, mais de manière différée (par exemple tous les 30 ans).

En combinaison avec des actifs d’entreprise, une fondation familiale peut être utilisée pour économiser des impôts supplémentaires, mais il s’agit d’une stratégie distincte.

Apprends en plus sur :

• Fondation de famille

Comment fonctionne l’impôt sur les successions en Allemagne ?

L’impôt sur les successions (avec l’impôt sur les donations) régit ce qui revient au fisc lors du transfert de patrimoine. Les tranches d’imposition, les abattements et les types de patrimoine privilégiés sont déterminants. Important : les donations sont prises en compte – et tu peux utiliser de nombreux abattements tous les dix ans. Tu peux ainsi planifier dans le temps et répartir ta fortune de manière intelligente.

• Bases juridiques : loi sur l’impôt sur les successions + droit d’évaluation
• Classes d’imposition I-III selon le lien de parenté
• Abattements : par exemple 500.000 € (époux), 400.000 € (enfants)
• Règle des dix ans pour les donations
• Les avantages : Actifs d’entreprise, maison familiale
• Taux d’imposition progressifs selon la classe & le montant

Liens et sources utiles :

• Ministère fédéral des Finances – Impôt sur les successions et les donations
• §16 ErbStG Abattements
• Wikipedia : Impôt sur les successions en Allemagne

Classes d’imposition & abattements : L’amortisseur de base

La classe d’imposition dépend de la proximité avec le défunt. Dans la classe I (époux, enfants, petits-enfants), les abattements sont nettement plus élevés que dans les classes II (par exemple frères et sœurs) et III (tiers étrangers). S’y ajoutent des abattements spéciaux pour les pensions (par exemple pour les conjoints). Résultat : une grande partie des successions normales est déjà exonérée d’impôt grâce aux abattements. Seul l’excédent est imposable.

Foyer familial & reports de paiement : Protection du domicile

Le logement familial à usage personnel peut être exonéré d’impôt en cas d’acquisition par le conjoint ou les enfants, sous certaines conditions (par exemple, poursuite de l’utilisation, périodes de détention). Pour les biens immobiliers ou les entreprises, il est en outre possible d’obtenir un sursis si le paiement de l’impôt entraîne sinon une mise en danger de la substance. Cela permet de gagner du temps pour le financement ou la restructuration, sans devoir vendre immédiatement.

• §13 ErbStG Maison familiale
• Fiche d’information sur le foyer familial (NRW)

Actifs d’exploitation : exonération de 85 % ou de 100

L’entreprise héritée bénéficie – si les conditions sont remplies (masse salariale, délais de détention, taux de patrimoine administratif) – de l’exonération normale (85 %) ou de l’exonération à option (100 %). C’est une volonté politique : les successions d’entreprises doivent garantir les emplois et ne pas échouer à cause de la charge fiscale. Pour les grandes fortunes, c’est LE levier de réduction de l’impôt.

• Chambre de commerce et d’industrie de Munich : Patrimoine d’entreprise et exonérations fiscales

Erbe & Nachlass

Pourquoi épargner quand on hérite beaucoup ? … et comment ?

Les grandes successions utilisent systématiquement les régimes de faveur. Le patrimoine est structuré de manière à ce que la plus grande partie possible tombe dans des « tiroirs » favorisés : patrimoine d’entreprise, biens immobiliers d’habitation (maison familiale), concepts d’usufruit et donations étalées dans le temps. Cela permet de réduire la base d’imposition – et donc le taux d’imposition effectif. Des études et des réponses gouvernementales le montrent : En moyenne, les grands héritiers ne paient souvent que de faibles pourcentages à un chiffre.

• Charge effective souvent de quelques pour cent seulement
• Motif : Abattement + abattements + aménagement
• Donation au lieu d’héritage (le temps joue pour toi)
• Usufruit : transférer des valeurs, conserver l’usage
• Solutions pour les fondations & partages familiaux
• Protéger la substance : Reports de paiement/paiements partiels

Liens et sources utiles :

• Süddeutsche Zeitung – Inégalité due à l’impôt sur les successions
• ZEIT – Les grands héritiers paient moins
• Wikipedia : Statistique fiscale sur les successions

SARL immobilière : déplacer stratégiquement la charge fiscale

De nombreuses familles misent sur une SARL immobilière, en particulier pour les grands patrimoines immobiliers. Les biens immobiliers sont alors transférés dans le patrimoine de l’entreprise. Avantage : les parts d’entreprise bénéficient souvent de règles d’exonération allant jusqu’à 85 %, voire 100 %. De plus, les parts peuvent être transmises de manière fractionnée sur plusieurs générations, souvent en combinaison avec des donations et des droits d’usufruit.

Fondation de famille : optimisation fiscale durable

Une fondation familiale regroupe des biens et assure une continuité sur plusieurs générations. Comme la fondation ne décède pas, elle n’est pas soumise aux droits de succession classiques. Au lieu de cela, des impôts courants moins élevés s’appliquent. Ce modèle est souvent utilisé pour les patrimoines de plusieurs dizaines de millions d’euros, afin de garantir la substance à long terme et d’éviter des charges uniques élevées.

Concevoir avec du temps : exploiter la cadence décennale

En commençant tôt, tu répartis ta fortune par des donations à dix ans d’intervalle. Ainsi, tu multiplies les abattements. Exemple : un parent peut transmettre 400.000 € par enfant tous les dix ans sans payer d’impôts – pour deux enfants, cela représente 800.000 € par tour. Sur 20 ou 30 ans, on obtient ainsi un transfert exonéré d’impôts très élevé sans risque d’héritage à la fin.

Usufruit & droits d’habitation : Donner de la valeur, garder le contrôle

Avec un usufruit réservé, tu transmets par exemple un bien immobilier, mais tu t’assures des revenus locatifs ou un droit d’usage. Cela réduit la valeur fiscale de la donation, car la valeur en capital de l’usufruit est déduite. Tu restes économiquement protégé – et tu utilises en même temps les abattements de manière plus efficace.

Pourquoi une « taxe sur les stupides » ? Une mauvaise planification coûte vraiment cher

Ne rien planifier du tout, c’est se priver d ‘abattements, perdre des exonérations (par exemple en raison d’un non-respect des délais) ou glisser vers des taux plus élevés en raison d’une structure défavorable. Le conseil aide à combler les lacunes : de l’aménagement du régime matrimonial aux fondations, en passant par les testaments, les dispositions de partage et les pré- & post-héritages. La différence entre « ne rien faire » et « planifier intelligemment » : souvent des dizaines de milliers, voire des millions.

50 millions d’euros d’héritage Exemple de calcul + optimisation fiscale

Le magazine Der Spiegel rapporte que « les riches héritiers d’entreprises ne paient souvent que 1,5 % d’impôts ». C’est possible ? Oui, c’est possible. Avec une planification intelligente, la charge fiscale diminue. Sans planification, tu paies rapidement près de 15 millions d’euros d’impôts sur un héritage de 50 millions d’euros. Avec une organisation intelligente, la charge fiscale tombe à 1-5 %. Des études, des lois et des exemples montrent clairement que celui qui optimise à temps économise des millions. C’est précisément pour cette raison que l’impôt sur les successions est souvent qualifié d' »impôt sur la bêtise ».

• 50 millions d’euros d’héritage Exemple de calcul

Éviter les droits de succession ? Ma conclusion

Tu peux rarement éviter complètement l’impôt – mais tu peux le contrôler. La clé : commencer tôt, échelonner les donations, qualifier les types de patrimoine favorisés, respecter les règles de détention et de masse salariale et utiliser correctement le logement familial. Plus le patrimoine est important, plus le levier est grand – et plus les erreurs coûtent cher. Demande à temps un conseil fiscal et juridique, documente-toi proprement et planifie en variantes (héritage, donation, fondation). Ainsi, l' »impôt stupide » deviendra un piège à coûts évitables – et ton héritage sera mieux préservé.

1. informe-toi sur les options d’investissement qui te conviennent (objectifs, risque)

Le premier conseil est le suivant : informe-toi bien sur les différentes options d’investissement et choisis celles qui correspondent le mieux à tes objectifs et à ta tolérance au risque.

Cela signifie que tu dois t’informer sur les différentes possibilités dans lesquelles tu peux investir l’argent dont tu as hérité. Il peut s’agir par exemple d’actions, d’obligations, de fonds, d’ETF, de biens immobiliers en tant que placement de capitaux ou de formes d’investissement alternatives. Tu devrais réfléchir aux options d’investissement qui correspondent le mieux à tes objectifs financiers et à ta tolérance au risque. Un conseiller financier ou un expert peut t’aider à choisir les options d’investissement qui te conviennent le mieux.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 1 :

• Informe-toi sur les différentes options d’investissement
• Choisis ceux qui correspondent le mieux à tes objectifs et à ta tolérance au risque
• Prends en compte tes objectifs financiers et ta tolérance au risque
• Demande l’avis d’un conseiller financier ou d’un expert si tu n’es pas sûr de toi.

2. parle à un conseiller financier ou à un expert

Le deuxième conseil est le suivant : parle à un conseiller financier ou à un expert qui peut t’aider à prendre une décision.

Cela signifie qu’il peut être utile de demander conseil à un conseiller financier ou à un expert si tu n’es pas sûr de la manière dont tu peux investir judicieusement l’argent dont tu as hérité. Un conseiller financier connaît les différentes options d’investissement et peut t’aider à élaborer une stratégie d’investissement adaptée à tes objectifs et à ta tolérance au risque. Un expert dans un domaine d’investissement particulier, comme l’immobilier ou l’art, peut également te donner de précieux conseils.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 2 :

• Parle à un conseiller financier ou à un expert
• Fais-toi conseiller si tu n’es pas sûr de pouvoir investir judicieusement l’argent dont tu as hérité.
• Un conseiller financier connaît les différentes options d’investissement et peut t’aider à développer une stratégie d’investissement.
• Un expert dans un domaine d’investissement particulier peut te donner de précieux conseils

3. objectifs réalistes et plan financier

Le troisième conseil est le suivant : fixe des objectifs réalistes et établis un plan financier pour t’assurer que tu investis ton argent à bon escient.

Cela signifie qu’il est important de se fixer des objectifs clairs et d’établir un plan financier afin de s’assurer que tu investis judicieusement l’argent dont tu as hérité. Tes objectifs peuvent être, par exemple, d’épargner une certaine somme d’argent pour acheter un bien immobilier à l’avenir (conseil 8) ou de créer une sécurité financière pour ta retraite. Un plan financier t’aidera à suivre tes objectifs et à garder un œil sur tes dépenses et tes revenus.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 3 :

• Fixe des objectifs réalistes
• Etablis un plan financier
• Aide à suivre tes objectifs et à garder un œil sur tes dépenses et tes revenus

4. diversifier ton portefeuille

Le quatrième conseil est de diversifier ton portefeuille afin de minimiser les risques.

Cela signifie qu’il est important de diversifier ton portefeuille afin de minimiser les risques. La diversification signifie que tu investis ton argent dans différentes options d’investissement et différents secteurs, plutôt que de tout mettre dans une seule option. Cela te permet de réduire le risque de subir des pertes importantes si un investissement ne donne pas de bons résultats. Il est important d’avoir un portefeuille équilibré, composé de différentes options d’investissement.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 4 :

• Diversifie ton portefeuille
• Investir dans différentes options d’investissement et différents secteurs
• Réduire le risque de pertes
• Maintiens un portefeuille équilibré de différentes options d’investissement

5. actions avec plus-value à long terme / moins de risque

Le cinquième conseil est le suivant : envisage d’investir dans des actions pour bénéficier de plus-values à long terme.

Cela signifie qu’investir dans des actions peut être une option pour bénéficier de plus-values à long terme. Les actions sont des parts d’entreprises qui sont négociées en bourse. Elles peuvent t’apporter un rendement intéressant si l’entreprise réussit et augmente sa valeur. Mais il est également important de noter que les actions sont spéculatives et qu’il existe un risque de perte. Tu devrais donc bien réfléchir pour savoir si les actions correspondent à tes objectifs et à ta propension au risque.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 5 :

• Envisage d’investir dans des actions
• Profite des plus-values à long terme
• Les actions sont des parts de sociétés cotées en bourse.
• N’oublie pas que les actions sont spéculatives et qu’il existe un risque de perte.

6. réfléchis aux ETF (fonds et obligations)

Le conseil n° 6 est le suivant : tiens également compte des options d’investissement telles que les obligations, les fonds, les ETF et autres titres.

Cela signifie qu’il est important de prendre en compte d’autres options d’investissement telles que les obligations, les fonds, les ETF et autres titres si tu veux investir judicieusement l’argent dont tu as hérité. Les obligations sont des titres de créance émis par des entreprises ou des gouvernements pour emprunter de l’argent.

Ils peuvent être un bon moyen d’obtenir un rendement fixe. Les fonds sont des véhicules d’investissement qui regroupent l’argent de nombreux investisseurs et investissent dans une grande variété de titres. Les ETF sont des fonds négociés en bourse qui répliquent un indice spécifique. Il existe de nombreuses options d’investissement que tu peux envisager et tu dois bien réfléchir à celles qui correspondent le mieux à tes objectifs et à ta tolérance au risque.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 6 :

• Prendre en compte les options d’investissement telles que les obligations, les fonds, les ETF et autres titres
• Les obligations sont des titres de créance émis par des entreprises ou des gouvernements.
• Les fonds regroupent l’argent de nombreux investisseurs et investissent dans un grand nombre de valeurs mobilières.
• Les ETF sont des fonds négociés en bourse qui répliquent un indice donné.
• Choisis les options d’investissement qui correspondent le mieux à tes objectifs et à ta tolérance au risque.

7. robo advisor plutôt que gestionnaire de fortune

Conseil 7 : Envisage d’utiliser un robo advisor comme outil financier automatisé.

Un robo advisor est un outil numérique qui sert de gestion de fortune automatisée. Il utilise des modèles algorithmiques pour développer des stratégies d’investissement et investir automatiquement ton argent. Il te suffit d’indiquer tes objectifs d’investissement et ta tolérance au risque et le robo advisor crée alors un portefeuille personnalisé pour toi.

Tu peux utiliser le robo advisor en ligne à tout moment et avoir ainsi accès à ton portefeuille 24 heures sur 24. Les robo advisors sont généralement moins chers que les gestionnaires de fortune traditionnels et conviennent donc particulièrement aux investisseurs qui optent pour une stratégie d’investissement à long terme. Cependant, tu dois garder à l’esprit que les robo advisors comportent également des risques et que tu dois donc bien réfléchir à leur adéquation avec tes objectifs et ta tolérance au risque.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 7 :

• Envisage d’utiliser un robo advisor comme outil financier automatisé
• Utilise des modèles algorithmiques pour développer des stratégies d’investissement et investir automatiquement ton argent.
• Indique tes objectifs d’investissement et ta tolérance au risque et obtiens un portefeuille personnalisé
• Utilise le robo advisor en ligne 24h/24 et 7j/7
• Les robo advisors sont généralement moins chers que les gestionnaires de fortune traditionnels
• N’oublie pas que les robo advisors ont aussi des risques

En savoir plus sur le trading automatisé :

• Robo Advisor : Fournisseurs
• Robo Advisor : 20 conseils

8. investir dans l’immobilier comme placement

Le conseil n° 8 est le suivant : envisage d’investir dans l’immobilier pour bénéficier de plus-values et de revenus locatifs.

Cela signifie qu’investir dans l’immobilier peut être une option pour bénéficier de plus-values et de revenus locatifs. L’immobilier peut être un bon moyen d’obtenir un rendement stable.

Tu peux par exemple investir dans un bien immobilier et le louer à des locataires afin de générer des revenus réguliers. Il est toutefois important de noter que les investissements immobiliers nécessitent un capital important et qu’il existe un risque de pertes. Tu dois donc bien réfléchir pour savoir si les investissements immobiliers correspondent à tes objectifs et à ta tolérance au risque.

Selon la fortune dont tu as hérité, tu pourrais aussi envisager une fondation familiale avec des avantages fiscaux.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 8 :

• Envisage d’investir dans l’immobilier
• Profite des plus-values et des revenus locatifs
• Les investissements immobiliers peuvent permettre un rendement stable
• N’oublie pas que l’investissement immobilier nécessite un capital important et qu’il existe un risque de perte.
• Choisis les options d’investissement qui correspondent le mieux à tes objectifs et à ta tolérance au risque.

En savoir plus sur le sujet :

• L’immobilier comme investissement
• Acheter sa première propriété

9. investissements durables et verts avec avenir – Idée

Le conseil n° 9 est le suivant : envisage d’investir l’argent dont tu as hérité dans des formes d’investissement durables afin d’avoir un impact positif et d’en tirer un bénéfice financier.

Cela signifie qu’investir l’argent dont tu as hérité dans des formes d’investissement durable peut être une option pour avoir un impact positif et en tirer des bénéfices financiers. Les formes d’investissement durable sont des investissements qui se basent sur des critères sociaux, environnementaux et de gouvernance (critères ESG) et qui contribuent à construire un avenir plus durable. Vous pouvez par exemple investir dans des entreprises qui s’engagent à protéger le climat ou dans des fonds qui investissent dans des projets durables.

Il est important de noter que les formes d’investissement durable ne sont pas sans risques et que tu dois donc bien réfléchir à leur adéquation avec tes objectifs et ta tolérance au risque. Tu devrais également t’assurer que les formes d’investissement durable dans lesquelles tu investis sont réellement durables et pas seulement des produits dits de « green washing » qui prétendent simplement être durables.

Voici une liste de points clés avec un bref résumé du contenu de l’astuce 9 :

• Envisage d’investir l’argent dont tu as hérité dans des formes d’investissement durables
• Investir dans un avenir plus durable et en tirer des bénéfices financiers
• Les formes d’investissement durable s’orientent sur des critères ESG (critères sociaux, environnementaux et de gouvernance)
• Considère que les formes d’investissement durable comportent des risques
• Veille à ce que les formes d’investissement durable dans lesquelles tu investis soient réellement durables.

En savoir plus ici :

• Investissements verts

Conclusion : investir son héritage avec prudence

Il existe de nombreuses façons d’investir l’argent dont tu as hérité. Il est important que tu évalues bien les différentes options et que tu choisisses la forme d’investissement qui te convient le mieux. Tu dois également tenir compte des objectifs que tu poursuis et du niveau de risque que tu es prêt à prendre. Si tu n’es pas sûr de toi, tu peux aussi faire appel à un conseiller financier ou à un planificateur financier pour t’aider à prendre une décision.

Hériter de biens immobiliers

En Allemagne, on n’a jamais autant hérité que cette année, rapporte la chaîne de télévision NDR. Plus loin, on peut lire : « Selon l’Institut allemand de recherche économique (DIW), jusqu’à 400 milliards d’euros sont légués ou donnés chaque année ».

Vous trouverez le reportage dans la médiathèque de la NDR :

• Disputes autour de l’héritage : comment faire un bon testament ?

Conflit au sein de la communauté héréditaire et vente aux enchères de partage

Nous avons déjà abordé le thème des conflits au sein de la communauté héréditaire dans notre blog. Lorsqu’une personne décédée laisse plusieurs héritiers et que le partage de la succession entre les héritiers ne se fait pas à l’amiable, la répartition est déterminée par la loi. Comme la succession est un bien commun, les cohéritiers ne peuvent en disposer qu’en commun.

Si cette disposition commune ne fonctionne pas, chaque cohéritier peut à tout moment demander la liquidation de la communauté héréditaire et la poursuivre de manière indépendante. Dans ce cas, chaque cohéritier peut disposer de sa part dans la succession dans son ensemble, mais pas de sa part dans des biens individuels.

• Conflit au sein de la communauté des héritiers

Si les héritiers se disputent, il arrive que la vente aux enchères partielle, une forme spécifique de vente forcée, ait lieu. L’objectif de la vente aux enchères partielle est de convertir les biens en une somme d’argent divisible et de les répartir entre les copropriétaires.

Un extrait du lundi 25 avril 2022, de 22h00 à 22h45, avec notre expert TV Jan Rickel.

Source : 45 Min Reportage / NDR

Pour en savoir plus sur ce sujet, cliquez ici :

Testament, maison et réserve héréditaire

La répartition des biens d’une personne décédée peut être consignée avant le décès dans une déclaration écrite, qui constitue le testament. Toute personne est capable de rédiger un testament à partir de l’âge de 16 ans et n’a pas besoin de faire appel à un notaire dans le cas d’un testament olographe, puisque le testateur le rédige lui-même de sa propre main.

Toutefois, si l’on souhaite un testament notarié, celui-ci doit être authentifié par un notaire, où les frais dépendent de la valeur de la succession. Pour plus de clarté, l’écrit doit porter la mention « Testament » ou « Dernières volontés » et être terminé par la signature du testateur et une date. S’il existe plusieurs testaments, c’est celui qui porte la date la plus récente qui fait foi.

• Testament
• Part obligatoire

Hériter sans testament ?

Le droit successoral entre en vigueur en l’absence de testament. Celui-ci détermine qui reçoit les biens du défunt après un décès et comment cela se passe. Il peut y avoir formation d’une communauté héréditaire en cas de pluralité d’héritiers et la succession leur est alors dévolue.

Les communautés héréditaires se forment automatiquement après le décès du défunt, lorsqu’il y a plusieurs héritiers. Ceux-ci doivent ensuite se répartir la succession et prendre des décisions communes concernant les biens hérités, comme les biens immobiliers. Si vous souhaitez décider vous-même quels membres de votre famille hériteront de quels biens, vous devez rédiger un testament et tout régler avec précision.

• Hériter sans testament

Vendre une propriété pour les parents, les grands-parents et les proches

Enfant, vous vous faites du souci pour papa et maman, petit-fils, vous vous faites du souci pour papy et mamie. La prévoyance vieillesse ne dure pas éternellement, tout comme l’épargne. Un jour ou l’autre, le bien immobilier devient trop grand, et en même temps, l’épargne diminue de plus en plus. C’est au plus tard à ce moment-là qu’il faut trouver une solution pour vos proches !

Que faire lorsqu’il faut vendre ?

Mieux vaut prévenir que guérir : options

Avant de parler de deuil, il faut parler de bonnes solutions. Les gens vieillissent et, à un moment donné, la vie doit être organisée de manière adéquate. Pour beaucoup, cela signifie vendre la maison et déménager dans un appartement en copropriété adapté aux personnes âgées. En conséquence, les proches doivent prendre des décisions. Les directives anticipées en font partie, au cas où vos proches ne pourraient plus décider eux-mêmes de leurs actions. Mais il est tout aussi important de réfléchir à son propre bien immobilier.

Une chose est également importante : avant tout, il ne faut pas penser à son propre héritage, mais à sa famille !

Pour votre compréhension, jetons un coup d’œil sur les 3 possibilités : Vente du bien immobilier, vente partielle et rente immobilière ! Conseil, vous trouverez des liens complémentaires sur ces trois thèmes, avec des explications détaillées. Que faire quand quelqu’un devient vieux ? Voici trois alternatives !

Options lors de la vente d’un bien immobilier :

1. Rente immobilière – Vendre avec un droit d’habitation à vie
2. Vente partielle – au prorata, avec option de vente totale
3. Vente – Vente complète du bien immobilier

En outre, pour les propriétaires : un conseil supplémentaire sur le thème de l’héritage correct.

Rente immobilière : vendre avec une « rente » supplémentaire – option 1

Votre première option est la rente immobilière. La rente immobilière est particulièrement intéressante pour les personnes qui ont déjà atteint un âge avancé, généralement à partir de 70 ou 75 ans. Si vous préférez une solution dans laquelle vos proches peuvent rester dans leur propre bien immobilier jusqu’à la fin de leur vie ( !) en toute simplicité, la rente viagère est une option à prendre en considération.

La rente viagère signifie que le bien immobilier est vendu dans son intégralité, mais que le propriétaire ou la propriétaire conserve un droit d’habitation et un droit de jouissance complets jusqu’à son décès. Ces privilèges sont garantis par le droit d’usufruit. De plus, le vendeur reçoit une petite « rente » mensuelle supplémentaire. Autre avantage : vous n’aurez plus à vous soucier des frais d’entretien à l’avenir. C’est le nouveau propriétaire qui en est responsable. Dans l’ensemble, il s’agit donc d’une solution confortable, surtout à un âge avancé.

La rente immobilière expliquée simplement :

• Vente directe et complète
• Droit d’usage et d’habitation à vie
• Petite « rente supplémentaire » mensuelle pour les anciens propriétaires
• Pas de frais d’entretien

Pour en savoir plus sur ce sujet, cliquez ici :

• Rente immobilière

Vivre sans souci et en toute tranquillité jusqu’à un âge avancé.

Vente partielle : au prorata, avec possibilité de vente totale – option 2

La deuxième option pour vos proches, si vous souhaitez qu’ils puissent continuer à vivre dans leur bien immobilier, qu’il s’agisse d’un appartement en copropriété ou d’une maison, est la vente partielle d’un bien immobilier.

Une vente partielle fonctionne de la manière suivante : vous vendez la partie d’un bien immobilier, en général entre 10% et 50%, à une société financière. Pour cette part vendue, l’entreprise financière facture ce qu’on appelle une « redevance d’utilisation ». La redevance est payée en échange du fait que le droit d’habitation et le droit d’usage exclusifs restent accordés. L’entreprise financière ne devient donc que partiellement propriétaire. L’avantage : vous obtenez le prix de vente relativement facilement, sans devoir procéder à une grande vérification de la solvabilité, comme c’est le cas pour les prêts bancaires. L’inconvénient : la redevance d’utilisation est relativement élevée, par exemple par rapport à un prêt hypothécaire.

Vente partielle résumée :

• Vous vendez une partie de votre bien immobilier (généralement 10-50%)
• Achat partiel de maison: Oui
• Achat partiel appartement: Oui
• Achat partiel de terrain: Oui
• Une société financière devient partiellement propriétaire
• Vous restez l’unique utilisateur du bien immobilier
• Vous payez des frais d’utilisation mensuels
• Total des ventes en X années (facultatif)

Pour en savoir plus sur les avantages et les inconvénients, cliquez ici :

• Vente partielle d’un bien immobilier

Vente complète d’un bien immobilier – Option 3

Votre troisième option, si vous devez trouver une solution, est la vente complète d’un appartement, d’une maison, d’un immeuble. Pour la procédure régulière, la question se pose souvent : vendre en privé ou vendre avec un agent immobilier ? Il est recommandé de collaborer avec un agent immobilier expérimenté, en particulier dans les situations émotionnelles, comme celle de décider de l’avenir de ses parents ou de ses grands-parents. Après tout, il s’agit de toutes les annonces, de la communication avec les personnes intéressées, de la sélection entre les personnes sérieuses et celles qui ne le sont pas, des contrôles de solvabilité qui s’ensuivent, de la prise de rendez-vous pour les visites et bien plus encore. Bien entendu, l’évaluation préalable du bien immobilier est également un facteur important.

Lire la suite ici :

• Vendre un bien immobilier

Vendre un bien immobilier : Déroulement et étapes

Pour que vous ayez un premier aperçu de la manière dont se déroule un tel processus de vente, voici une explication en 18 étapes simples, catégorisées en 3 phases.

1. Préparation : Préparer la propriété et la vente
1. Planification financière et date de vente
2. Faire appel à un agent immobilier
3. Dossiers et documents
4. Augmenter la valeur des biens immobiliers
5. Déterminer le prix de l’offre
6. Rédiger un exposé
2. Phase de vente : commercialiser le bien immobilier et trouver des acheteurs
1. Commercialiser un bien immobilier
2. Contact avec les acheteurs potentiels
3. Filtrer et sélectionner les acheteurs potentiels
4. Contrôle de solvabilité
5. Dates de visite
6. Entretien de vente & négociation du prix d’achat
3. Déroulement de la vente : contrat de vente jusqu’à la remise
1. Rédiger un contrat de vente chez le notaire
2. Rendez-vous chez le notaire
3. Inscription au registre foncier et traitement des paiements
4. Remise du bien immobilier
5. Frais de notaire & commission de courtage
6. Payer des impôts

Ces 3 possibilités sont à votre disposition en premier lieu.

Voilà les principaux conseils pour vendre avec et pour vos proches !

Qu’il s’agisse d’un appartement en copropriété dans le meilleur quartier A…

… Appartement en copropriété dans un immeuble en préfabriqué des années 60/70 :

Conseil supplémentaire : bien hériter / hériter

Voici quelques conseils supplémentaires pour vous.

Vente avec usufruit

Si vous envisagez de vendre directement et intégralement le bien immobilier de vos parents, grands-parents ou proches, n’oubliez pas de jeter un œil sur le droit d’usufruit. L’usufruit signifie simplement « droit d’habitation exclusif à vie ». Cela signifie donc que vos proches détiennent le droit d’usage exclusif du bien immobilier, même après la vente. Il en va de même dans d’autres cas, comme un héritage anticipé (lien ci-dessus : Hériter).

Avantage : le droit d’usufruit vous offre l’avantage que vos proches ne dépendent à aucun moment du bon vouloir ou de l’accord du vendeur.

Héritage anticipé : impôts & Co.

Conseil ! Avant qu’il ne soit trop tard, parlez de l’héritage avec vos parents et grands-parents suffisamment tôt. En effet, un héritage anticipé peut vous faire économiser quelques frais, notamment des impôts. Apprenez-en plus ici sur l’héritage anticipé :

• Hériter correctement

Pour les héritiers :

• Hériter correctement

Hériter correctement signifie souvent aussi : prévenir les disputes entre enfants.

Prenez vos précautions !